🔎Внимание инвесторов на этой неделе приковано к последнему в этом году заседанию ЦБ РФ, которое состоится сегодня, 17 декабря.
👤 Александр Фетисов, эксперт «РСХБ Брокер»:
«📈 Мы считаем, что несмотря на снижение недельной инфляции за последние две недели, Банк России сегодня повысит ключевую ставку на 100 б.п. – до 8.5%.
Инфляционные ожидания населения в декабре сильно выросли – до 14,8% с 13.8% в ноябре. Банк России обращает особое внимание на этот показатель, и мы ожидаем очень жесткого сигнала.
🔎 В то же время, повышение ставки более, чем на 100 б.п. сейчас не оправданно. Долговые рынки находятся под давлением ужесточения геополитической и санкционной риторики, а также под влиянием нерешенных проблем Роснано. Сильное повышение ключа рискует надолго "заморозить" облигационный рынок России с негативными последствиями как для инвесторов, так и для эмитентов».
⏳Ждем решения регулятора.
#рсхб #рсхбброкер #россельхозбанк #зеленоефинансирование #зеленаяэкономика #зеленыеинвестиции #акции #облигации #иис #финансы #фондовыйрынок #капитал #цб #цброссии #ключеваяставка
👤 Александр Фетисов, эксперт «РСХБ Брокер»:
«📈 Мы считаем, что несмотря на снижение недельной инфляции за последние две недели, Банк России сегодня повысит ключевую ставку на 100 б.п. – до 8.5%.
Инфляционные ожидания населения в декабре сильно выросли – до 14,8% с 13.8% в ноябре. Банк России обращает особое внимание на этот показатель, и мы ожидаем очень жесткого сигнала.
🔎 В то же время, повышение ставки более, чем на 100 б.п. сейчас не оправданно. Долговые рынки находятся под давлением ужесточения геополитической и санкционной риторики, а также под влиянием нерешенных проблем Роснано. Сильное повышение ключа рискует надолго "заморозить" облигационный рынок России с негативными последствиями как для инвесторов, так и для эмитентов».
⏳Ждем решения регулятора.
#рсхб #рсхбброкер #россельхозбанк #зеленоефинансирование #зеленаяэкономика #зеленыеинвестиции #акции #облигации #иис #финансы #фондовыйрынок #капитал #цб #цброссии #ключеваяставка
ЗОЛОТОЙ АКТИВ
Золотой актив - Биржевые облигации с дополнительным доходом.
🟡 100% возврат вложенных инвестиций
🟡 Дополнительный доход от роста золота и курса $/₽
🟡 Доступно на ИИС
🟡 Защита от инфляции
Прием заявок на участие в размещении — до 18:00 30 сентября включительно. Только для квалифицированных инвесторов.
Не является инвестиционной рекомендацией
#рсхбброкер #золото
Золотой актив - Биржевые облигации с дополнительным доходом.
🟡 100% возврат вложенных инвестиций
🟡 Дополнительный доход от роста золота и курса $/₽
🟡 Доступно на ИИС
🟡 Защита от инфляции
Прием заявок на участие в размещении — до 18:00 30 сентября включительно. Только для квалифицированных инвесторов.
Не является инвестиционной рекомендацией
#рсхбброкер #золото
Forwarded from РСХБ
#новости: с 31 октября Санкт-Петербургская биржа «разморозит» часть иностранных ценных бумаг, которые раньше находились на неторговых разделах субсчетов депо.
В течение дня расскажем о деталях 😎
#рсхбброкер #россельхозбанк #рсб
В течение дня расскажем о деталях 😎
#рсхбброкер #россельхозбанк #рсб
Forwarded from РСХБ
На основе информации от Санкт-Петербургской биржи готовим разблокировку части иностранных ценных бумаг, которые ранее находились на неторговых разделах субсчетов депо.
❓ Какие бумаги будут разблокированы и когда?
Речь идет о 614 наименованиях иностранных акций, которые в наличии у наших клиентов, например, Apple, Dell, Exxon Mobil, Microsoft, Vimeo. Полный список иностранных ценных бумаг, которые подлежат частичной разблокировке, по ссылке: clck.ru/32TLpt.
По плану владельцы смогут заключать сделки с этими бумагами начиная с 31 октября.
❓ Как удалось их разблокировать?
Санкт-Петербургская биржа договорилась об обмене с иностранным институциональным инвестором: он обменяет свои свободно иностранные ценные бумаги, где в цепочке нет НРД, на равное количество бумаг тех же эмитентов, цепочка учета прав по которым включает НРД — именно они сейчас находятся на неторговых разделах участников торгов.
Право собственности для инвестора при этой операции не меняется, как и количество ценных бумаг. Цепочка учета прав на ценные бумаги на торговых разделах будет выглядеть так: инвестор — депозитарий брокера — СПБ Банк — международные депозитарии. НРД, Euroclear и Clearstream теперь выключены из цепочки.
❓ По какому принципу РСХБ будет разблокировать ценные бумаги?
В одинаковой пропорции для всех клиентов: для каждого ISIN мы определим коэффициент разблокировки как количество ценных бумаг, подлежащих ей, к общему количеству бумаг по всем клиентам, которые учитываются на неторговых разделах счетов депо в депозитарии (дробные части округлим до целых по правилам математического округления).
Затем переведем акции на торговые разделы счетов депо для всех клиентов РСХБ с открытым счетом депо в депозитарии банка — независимо от наличия или отсутствия брокерского счета.
❓ Как я узнаю, что мои акции разблокированы?
Мы пришлем уведомление по электронной почте.
#рсхбброкер #инвестиции #россельхозбанк #рсхб
❓ Какие бумаги будут разблокированы и когда?
Речь идет о 614 наименованиях иностранных акций, которые в наличии у наших клиентов, например, Apple, Dell, Exxon Mobil, Microsoft, Vimeo. Полный список иностранных ценных бумаг, которые подлежат частичной разблокировке, по ссылке: clck.ru/32TLpt.
По плану владельцы смогут заключать сделки с этими бумагами начиная с 31 октября.
❓ Как удалось их разблокировать?
Санкт-Петербургская биржа договорилась об обмене с иностранным институциональным инвестором: он обменяет свои свободно иностранные ценные бумаги, где в цепочке нет НРД, на равное количество бумаг тех же эмитентов, цепочка учета прав по которым включает НРД — именно они сейчас находятся на неторговых разделах участников торгов.
Право собственности для инвестора при этой операции не меняется, как и количество ценных бумаг. Цепочка учета прав на ценные бумаги на торговых разделах будет выглядеть так: инвестор — депозитарий брокера — СПБ Банк — международные депозитарии. НРД, Euroclear и Clearstream теперь выключены из цепочки.
❓ По какому принципу РСХБ будет разблокировать ценные бумаги?
В одинаковой пропорции для всех клиентов: для каждого ISIN мы определим коэффициент разблокировки как количество ценных бумаг, подлежащих ей, к общему количеству бумаг по всем клиентам, которые учитываются на неторговых разделах счетов депо в депозитарии (дробные части округлим до целых по правилам математического округления).
Затем переведем акции на торговые разделы счетов депо для всех клиентов РСХБ с открытым счетом депо в депозитарии банка — независимо от наличия или отсутствия брокерского счета.
❓ Как я узнаю, что мои акции разблокированы?
Мы пришлем уведомление по электронной почте.
#рсхбброкер #инвестиции #россельхозбанк #рсхб
Forwarded from РСХБ
Замещающие облигации: да или нет? 🤔
Базу о них мы уже рассказали здесь. Сегодня — важные детали
❔ Почему именно этот актив?
Сейчас на российском рынке замещающие облигации — одни из немногих доходных альтернатив покупке валюты (налично или безналично) и хранению средств на валютных счетах и депозитах.
Из 20 выпусков замещающих облигаций на российском рынке пока только Борец ЗО-2026 не обращается на Московской бирже.
❔ В каких валютах они номинированы?
На данный момент основные валюты — это:
Доллары США: 15 выпусков на $5,27 млрд
Евро: 4 выпуска на €1,39 млрд
Фунты стерлингов: 1 выпуск ГазКЗ-24Ф на £293,6 млн
❔ Что полезно знать о замещающих облигациях?
Условно их эмитентов можно сегментировать на две части:
— Российские компании с государственным участием — Группа Газпром и ПАО «Совкомфлот». Занимают большую часть сегмента.
Выпуски, которые показывают хорошую премию к кривой доходностей госдолга, номинированного в $: ГазпрКЗО2Д , СКФ ЗО2028, МЕТАЛИН028, ГазпрКЗО1Д, ГазКЗ-34Д
Выпуски в € представлены облигациями Группы Газпром: короткие — ГазКЗ-23Е, ГазКЗ-24Е2 и ГазКЗ-24Е и пятилетний ГазКЗ-28Е. Доходности этих выпусков показывают более высокую доходность, но и менее ликвидны.
— Частные российские компании — ПАО «ЛУКОЙЛ», ММК, ХК Металлоинвест, Группа ПИК
Выпуски, которые показывают премию к кривой доходностей госдолга: ПИК К 1Р5
❔ В чем особенности рынка замещающих облигаций?
Спрос на них повышен, предложение достаточно ограничено. Отсюда — диспаритет доходностей разных по срочности и кредитному риску замещающих облигаций
Подробнее о выпусках — в первом комментарии.
#рсхбброкер #россельхозбанк #рсхб
Базу о них мы уже рассказали здесь. Сегодня — важные детали
❔ Почему именно этот актив?
Сейчас на российском рынке замещающие облигации — одни из немногих доходных альтернатив покупке валюты (налично или безналично) и хранению средств на валютных счетах и депозитах.
Из 20 выпусков замещающих облигаций на российском рынке пока только Борец ЗО-2026 не обращается на Московской бирже.
❔ В каких валютах они номинированы?
На данный момент основные валюты — это:
Доллары США: 15 выпусков на $5,27 млрд
Евро: 4 выпуска на €1,39 млрд
Фунты стерлингов: 1 выпуск ГазКЗ-24Ф на £293,6 млн
❔ Что полезно знать о замещающих облигациях?
Условно их эмитентов можно сегментировать на две части:
— Российские компании с государственным участием — Группа Газпром и ПАО «Совкомфлот». Занимают большую часть сегмента.
Выпуски, которые показывают хорошую премию к кривой доходностей госдолга, номинированного в $: ГазпрКЗО2Д , СКФ ЗО2028, МЕТАЛИН028, ГазпрКЗО1Д, ГазКЗ-34Д
Выпуски в € представлены облигациями Группы Газпром: короткие — ГазКЗ-23Е, ГазКЗ-24Е2 и ГазКЗ-24Е и пятилетний ГазКЗ-28Е. Доходности этих выпусков показывают более высокую доходность, но и менее ликвидны.
— Частные российские компании — ПАО «ЛУКОЙЛ», ММК, ХК Металлоинвест, Группа ПИК
Выпуски, которые показывают премию к кривой доходностей госдолга: ПИК К 1Р5
❔ В чем особенности рынка замещающих облигаций?
Спрос на них повышен, предложение достаточно ограничено. Отсюда — диспаритет доходностей разных по срочности и кредитному риску замещающих облигаций
Подробнее о выпусках — в первом комментарии.
#рсхбброкер #россельхозбанк #рсхб
Forwarded from РСХБ
Обновляем информацию о шагах по разблокировке иностранных активов: рассказываем, что уже сделано для получения лицензий от регуляторов стран-членов ЕС 🌿
Мы продолжаем работать и делать все возможное, чтобы разблокировать активы своих клиентов. В конце декабря 2022 года РСХБ направил заявления на индивидуальную лицензию в Минфин Бельгии, Минфин Люксембурга и в Бундесбанк.
🔸 Минфин Люксембурга: 20 декабря опубликовал условия генеральной лицензии на разблокировку активов. Российский центральный депозитарий счел условия лицензии разблокировки активов НРД на счетах в Clearstream невыполнимыми: они требовали вывести все активы до 7 января 2023 года и полностью прекратить правоотношения по иностранным бумагам с российским центральным депозитарием. Но мы продолжаем прорабатывать возможность разблокировки таких активов — в том числе с учетом возможности прекратить отношения в части хранения иностранных ценных бумаг в НРД.
🔸 Минфин Бельгии: 22 декабря дал дополнительные разъяснения относительно исполнения лицензии, выданной НРД. Сейчас мы прорабатываем возможность их выполнить — в частности, привлечь поручителя для валидации отправленной информации по ценным бумагам, хранящимся в НРД. По американским ценным бумагам, которые хранятся в депозитарии СПБ Банка, заявка была отправлена 7 января 2023 года с поручителем, выбранным Санкт-Петербургской биржей.
#рсхбброкер #россельхозбанк #рсхб
Мы продолжаем работать и делать все возможное, чтобы разблокировать активы своих клиентов. В конце декабря 2022 года РСХБ направил заявления на индивидуальную лицензию в Минфин Бельгии, Минфин Люксембурга и в Бундесбанк.
🔸 Минфин Люксембурга: 20 декабря опубликовал условия генеральной лицензии на разблокировку активов. Российский центральный депозитарий счел условия лицензии разблокировки активов НРД на счетах в Clearstream невыполнимыми: они требовали вывести все активы до 7 января 2023 года и полностью прекратить правоотношения по иностранным бумагам с российским центральным депозитарием. Но мы продолжаем прорабатывать возможность разблокировки таких активов — в том числе с учетом возможности прекратить отношения в части хранения иностранных ценных бумаг в НРД.
🔸 Минфин Бельгии: 22 декабря дал дополнительные разъяснения относительно исполнения лицензии, выданной НРД. Сейчас мы прорабатываем возможность их выполнить — в частности, привлечь поручителя для валидации отправленной информации по ценным бумагам, хранящимся в НРД. По американским ценным бумагам, которые хранятся в депозитарии СПБ Банка, заявка была отправлена 7 января 2023 года с поручителем, выбранным Санкт-Петербургской биржей.
#рсхбброкер #россельхозбанк #рсхб
+ 20% и при чем здесь СПб биржа.
Добрый день, друзья!
Мы начинаем обзор первых инвестиционных идей в рамках текущих рыночных трендов от наших инвестиционных советников.
Инвестиционная идея начала 2023 года могла принести нашим клиентам 20% дохода. Информация о перспективах акций СПб биржи была озвучена клиентам 10 января, а уже 16 января акции выросли до предполагаемого уровня.
СПб биржа в прошлом году пережила сложный период. При этом в течение всего года Биржа проводила всевозможные мероприятия по разблокировке иностранных ценных бумаг и сохранению бизнеса, расширению доступных инструментов.
Например, осенью 2022 года СПб биржа нашла иностранного инвестора, благодаря которому удалось разблокировать часть американских акций.
В конце прошлого года акции СПб биржи остановили снижение и началось постепенное восстановление.
В этот период появились сообщения о новых планах СПб биржи по развитию бизнеса, в т.ч созданию экосистемы для обращения ЦФА, а также о том, что СПб биржа может стать оператором платформы по торговле криптовалютой.
Будущие перспективы восстановления утраченных позиций СПб биржей на тот момент ещё не были заложены в цену, поэтому и появилась идея о покупке акций, результат не заставил себя долго ждать.
Ждите обзор идей в наших новых постах. Описанные здесь и далее идеи не являются индивидуальной инвестиционной рекомендацией.
#рсхбинвестсоветник
#инвестсоветник
#рсхбброкер
#инвестиции
#рсхб
Добрый день, друзья!
Мы начинаем обзор первых инвестиционных идей в рамках текущих рыночных трендов от наших инвестиционных советников.
Инвестиционная идея начала 2023 года могла принести нашим клиентам 20% дохода. Информация о перспективах акций СПб биржи была озвучена клиентам 10 января, а уже 16 января акции выросли до предполагаемого уровня.
СПб биржа в прошлом году пережила сложный период. При этом в течение всего года Биржа проводила всевозможные мероприятия по разблокировке иностранных ценных бумаг и сохранению бизнеса, расширению доступных инструментов.
Например, осенью 2022 года СПб биржа нашла иностранного инвестора, благодаря которому удалось разблокировать часть американских акций.
В конце прошлого года акции СПб биржи остановили снижение и началось постепенное восстановление.
В этот период появились сообщения о новых планах СПб биржи по развитию бизнеса, в т.ч созданию экосистемы для обращения ЦФА, а также о том, что СПб биржа может стать оператором платформы по торговле криптовалютой.
Будущие перспективы восстановления утраченных позиций СПб биржей на тот момент ещё не были заложены в цену, поэтому и появилась идея о покупке акций, результат не заставил себя долго ждать.
Ждите обзор идей в наших новых постах. Описанные здесь и далее идеи не являются индивидуальной инвестиционной рекомендацией.
#рсхбинвестсоветник
#инвестсоветник
#рсхбброкер
#инвестиции
#рсхб
НДФЛ 15%
Добрый день, друзья!
На 2023 год продлён переходный период удержания НДФЛ, в течение которого налоговые агенты могут вести раздельное формирование налоговых баз для применения ставки 15%.
Т.е будет как раньше, к доходам свыше 5 млн рублей повышенная ставка будет применяться к каждой базе отдельно.
Пример:При выплате зарплаты в сумме 3 млн рублей и получения дохода от операций с ценными бумагами в сумме 3 млн рублей при раздельном учёте налоговый агент применит ставку 13% по каждой базе отдельно.
При совокупном учёте, налоговый агент применил бы ставку 13% для 5 млн рублей и 15% для 1 млн рублей.
На текущий момент для применения ставки 15% определяют следующие налоговые базы:
1) налоговая база по доходам от долевого участия (в том числе по доходам в виде дивидендов, выплаченных иностранной организации по акциям (долям) российской организации, признанных отраженными налогоплательщиком в налоговой декларации в составе доходов);
2) налоговая база по доходам в виде выигрышей, полученных участниками азартных игр и участниками лотерей;
3) налоговая база по доходам по операциям с ценными бумагами и по операциям с производными финансовыми инструментами;
4) налоговая база по операциям РЕПО, объектом которых являются ценные бумаги;
5) налоговая база по операциям займа ценными бумагами;
6) налоговая база по доходам, полученным участниками инвестиционного товарищества;
7) налоговая база по операциям с ценными бумагами и по операциям с производными финансовыми инструментами, учитываемыми на индивидуальном инвестиционном счете;
8) налоговая база по доходам в виде сумм прибыли контролируемой иностранной компании (в том числе фиксированной прибыли контролируемой иностранной компании);
#рсхбинвестсоветник
#инвестсоветник
#рсхбброкер
#инвестиции
#рсхб
Добрый день, друзья!
На 2023 год продлён переходный период удержания НДФЛ, в течение которого налоговые агенты могут вести раздельное формирование налоговых баз для применения ставки 15%.
Т.е будет как раньше, к доходам свыше 5 млн рублей повышенная ставка будет применяться к каждой базе отдельно.
Пример:При выплате зарплаты в сумме 3 млн рублей и получения дохода от операций с ценными бумагами в сумме 3 млн рублей при раздельном учёте налоговый агент применит ставку 13% по каждой базе отдельно.
При совокупном учёте, налоговый агент применил бы ставку 13% для 5 млн рублей и 15% для 1 млн рублей.
На текущий момент для применения ставки 15% определяют следующие налоговые базы:
1) налоговая база по доходам от долевого участия (в том числе по доходам в виде дивидендов, выплаченных иностранной организации по акциям (долям) российской организации, признанных отраженными налогоплательщиком в налоговой декларации в составе доходов);
2) налоговая база по доходам в виде выигрышей, полученных участниками азартных игр и участниками лотерей;
3) налоговая база по доходам по операциям с ценными бумагами и по операциям с производными финансовыми инструментами;
4) налоговая база по операциям РЕПО, объектом которых являются ценные бумаги;
5) налоговая база по операциям займа ценными бумагами;
6) налоговая база по доходам, полученным участниками инвестиционного товарищества;
7) налоговая база по операциям с ценными бумагами и по операциям с производными финансовыми инструментами, учитываемыми на индивидуальном инвестиционном счете;
8) налоговая база по доходам в виде сумм прибыли контролируемой иностранной компании (в том числе фиксированной прибыли контролируемой иностранной компании);
#рсхбинвестсоветник
#инвестсоветник
#рсхбброкер
#инвестиции
#рсхб
Хуже налогов может быть только одно: когда не с чего платить налоги.
Добрый день, друзья!
Завершился период удержания брокерами как налоговыми агентами налогов на доходы по операциям с ценными бумагами. В течение января брокеры рассчитывали налоги по доходам от операций с ценными бумагами. Если за 2022 год у клиента был доход, то при наличии денежных средств на брокерском счёте брокер удержал необходимую сумму.
Если денежных средств было недостаточно, брокер передал информацию в налоговый орган, который в дальнейшем выставляет физическому лицу уведомление об уплате налога.
Самостоятельно уплатить налог можно до 1 декабря 2023 года. Если не было других доходов (например, продажа квартиры), то декларацию предоставлять не нужно, оплата производится на основании уведомления.
Уведомления по уплате неудержанной суммы налога приходят после 15 июля, когда завершается срок оплаты налогов по декларации 3 НДФЛ.
Если у Вас есть личный кабинет налогоплательщика, то уведомление будет размещено в нем; если же его нет, то по почте по месту регистрации.
Оплатить суммы, указанные в уведомлении, можно любым способом: в приложении банка, на портале госуслуг, на сайте ФНС в кабинете налогоплательщика и т.д.
Друзья, читайте в следующих постах: "Перенос убытков на будущий период" , а также "Сальдирование результатов у разных брокеров".
#рсхбинвестсоветник
#инвестсоветник
#рсхбброкер
#инвестиции
#рсхб
Добрый день, друзья!
Завершился период удержания брокерами как налоговыми агентами налогов на доходы по операциям с ценными бумагами. В течение января брокеры рассчитывали налоги по доходам от операций с ценными бумагами. Если за 2022 год у клиента был доход, то при наличии денежных средств на брокерском счёте брокер удержал необходимую сумму.
Если денежных средств было недостаточно, брокер передал информацию в налоговый орган, который в дальнейшем выставляет физическому лицу уведомление об уплате налога.
Самостоятельно уплатить налог можно до 1 декабря 2023 года. Если не было других доходов (например, продажа квартиры), то декларацию предоставлять не нужно, оплата производится на основании уведомления.
Уведомления по уплате неудержанной суммы налога приходят после 15 июля, когда завершается срок оплаты налогов по декларации 3 НДФЛ.
Если у Вас есть личный кабинет налогоплательщика, то уведомление будет размещено в нем; если же его нет, то по почте по месту регистрации.
Оплатить суммы, указанные в уведомлении, можно любым способом: в приложении банка, на портале госуслуг, на сайте ФНС в кабинете налогоплательщика и т.д.
Друзья, читайте в следующих постах: "Перенос убытков на будущий период" , а также "Сальдирование результатов у разных брокеров".
#рсхбинвестсоветник
#инвестсоветник
#рсхбброкер
#инвестиции
#рсхб
Добрый день, друзья!
В прошлом году много инвесторов зафиксировали убытки по операциям с ценными бумагами, а также производными финансовыми инструментами(ПФИ), их можно перенести на будущие прибыльные годы.
Разберём , что необходимо, чтобы воспользоваться этим налоговым вычетом.
В соответствии со статьёй 220.1 Налогового кодекса для получения налогового вычета необходимо соблюсти следующие условия:
1)Учесть можно убытки, полученные в 2010 году и позднее. Перенос возможен в течение 10 лет, следующих за годом получения убытка. Если убытки получены в течение нескольких лет, их нужно учитывать в той же очерёдности, в которой они были понесены.
2) Убыток, полученный по операциям с ценными бумагами, может уменьшить налоговую базу только с ценными бумагами. Убытки по ПФИ уменьшают налоговую базу только по ПФИ.
3) Нельзя перенести убытки по необращающимся ценным бумагам на результат по ценным бумагам, обращающимся на организованном рынке ценных бумаг и ПФИ.
4) Убыток у одного брокера, может быть зачтен за счёт прибыли у другого брокера. Для этого клиент самостоятельно подает информацию в налоговый орган.
5) Нельзя перенести убыток по операциям на ИИС.
6) Получение вычета доступно только налоговым резидентам РФ.
Что необходимо знать?
1) Перенести убытки можно только на прибыль будущих лет. Это значит, что если у вас была прибыль например в 2021 году, а убыток в 2022, налогового вычета не будет.
2) Нельзя перенести убыток на прибыль, которая сформировалась в текщем году, если год ещё не закончен.
3) Брокер не может предоставить вычет и просальдировать разные годы между собой, это инвестор делает самостоятельно. Брокер, как налоговый агент, сальдирует операции только в течении календарного года.
4) Перенести убыток по операциям с ценными бумагами на будущие доходы в виде дивидендов и купонов нельзя.
Для получения вычета необходимы следующие документы:
1) Справка 2-НДФЛ за прибыльные годы - ее предоставляет брокер
2) Справка о сумме убытка - её также предоставляет брокер
3) Брокерский отчёт - налоговый инспектор имеет право кроме справки о сумме убытка запросить брокерский отчёт.
4) Заявление о возврате - заполняется и подается в налоговый орган в личном кабинете налогоплательщика в дистанционном формате. Также возможна подача заявления на бланке.
После получения всех необходимых документов можно приступать к подаче декларации 3-НДФЛ.
#рсхбинвестсоветник #инвестсоветник
#рсхбброкер
#инвестиции
#рсхб
В прошлом году много инвесторов зафиксировали убытки по операциям с ценными бумагами, а также производными финансовыми инструментами(ПФИ), их можно перенести на будущие прибыльные годы.
Разберём , что необходимо, чтобы воспользоваться этим налоговым вычетом.
В соответствии со статьёй 220.1 Налогового кодекса для получения налогового вычета необходимо соблюсти следующие условия:
1)Учесть можно убытки, полученные в 2010 году и позднее. Перенос возможен в течение 10 лет, следующих за годом получения убытка. Если убытки получены в течение нескольких лет, их нужно учитывать в той же очерёдности, в которой они были понесены.
2) Убыток, полученный по операциям с ценными бумагами, может уменьшить налоговую базу только с ценными бумагами. Убытки по ПФИ уменьшают налоговую базу только по ПФИ.
3) Нельзя перенести убытки по необращающимся ценным бумагам на результат по ценным бумагам, обращающимся на организованном рынке ценных бумаг и ПФИ.
4) Убыток у одного брокера, может быть зачтен за счёт прибыли у другого брокера. Для этого клиент самостоятельно подает информацию в налоговый орган.
5) Нельзя перенести убыток по операциям на ИИС.
6) Получение вычета доступно только налоговым резидентам РФ.
Что необходимо знать?
1) Перенести убытки можно только на прибыль будущих лет. Это значит, что если у вас была прибыль например в 2021 году, а убыток в 2022, налогового вычета не будет.
2) Нельзя перенести убыток на прибыль, которая сформировалась в текщем году, если год ещё не закончен.
3) Брокер не может предоставить вычет и просальдировать разные годы между собой, это инвестор делает самостоятельно. Брокер, как налоговый агент, сальдирует операции только в течении календарного года.
4) Перенести убыток по операциям с ценными бумагами на будущие доходы в виде дивидендов и купонов нельзя.
Для получения вычета необходимы следующие документы:
1) Справка 2-НДФЛ за прибыльные годы - ее предоставляет брокер
2) Справка о сумме убытка - её также предоставляет брокер
3) Брокерский отчёт - налоговый инспектор имеет право кроме справки о сумме убытка запросить брокерский отчёт.
4) Заявление о возврате - заполняется и подается в налоговый орган в личном кабинете налогоплательщика в дистанционном формате. Также возможна подача заявления на бланке.
После получения всех необходимых документов можно приступать к подаче декларации 3-НДФЛ.
#рсхбинвестсоветник #инвестсоветник
#рсхбброкер
#инвестиции
#рсхб
Сальдирование результатов на счетах у разных брокеров
Добрый день, друзья!
Сегодня разберем как сальдировать финансовые результаты, если счета у разных брокеров.
Сальдирование - это уменьшение дохода по счету у одного брокера в связи с убытком у другого с целью уменьшения налоговой базы.
Прибыль и убытки в пределах одного брокерского счета сальдируются автоматически. А для сальдирования прибыли и убытка, полученных у разных брокеров, нужно подавать декларацию 3-НДФЛ.
Как провести сальдирование?
Для возврата излишне уплаченного налога, инвестору необходимо самостоятельно уведомить налоговую инспекцию о том, что доходы, полученные через разных брокеров, необходимо сальдировать.
Для этого необходимо подать декларацию 3-НДФЛ и указать реквизиты банковского счета, на который необходимо провести выплату. Сделать это можно через личный кабинет налогоплательщика.
Правила при сальдировании
Сальдировать можно только финансовые результаты по сделкам с ценными бумагами и производными финансовыми инструментами (ПФИ) — в первую очередь это фьючерсы и опционы. Например, нельзя уменьшить налогооблагаемый доход по брокерскому счету за счет убытка от сделок с недвижимостью.
Доход по акциям и облигациям сальдируется с убытком по этим ценным бумагам. Доход по фьючерсам и опционам также может сальдироваться с убытками по этим инструментам. А вот сальдирование между ценными бумагами и производными финансовыми инструментами происходит по определенным правилам, установленными п. 15 ст. 214.1 НК РФ.
Учет результатов выглядит следующим образом
Убыток по ценным бумагам, обращающимся на организованном рынке, уменьшает доход по фондовым ПФИ, базисным активом которых являются ценные бумаги или фондовые индексы. Например, прибыль по акциям ПАО Лукойл в 2022 году можно уменьшить, сложив результат убытком по фьючерсу на индекс ММВБ.
Убыток по фондовым ПФИ сначала сальдируется с доходом по прочим ПФИ, базисным активом которых являются не ценные бумаги или фондовые индексы, а, например, валюта или нефть. Если убыток больше дохода, то на эту сумму можно уменьшить налогооблагаемый доход по обращающимся ценным бумагам.
Убыток по необращающимся ценным бумагам и необращающимся ПФИ не уменьшает налоговую базу по ценным бумагам и ПФИ, обращающимся на организованном рынке, — и наоборот. Исключение: ценные бумаги, которые на момент их приобретения входили в списки обращающихся на организованном рынке.
Дивиденды не сальдируются — вернуть налог с них не получится, даже если по другим операциям на бирже вы понесли убытки.
Налог на купонный доход по облигациям уменьшает налог на доход от реализации облигаций — но только если купон был получен в том же налоговом периоде, в котором эти облигации были реализованы. При этом сами купоны, полученные в этом налоговом периоде, увеличивают налоговую базу по доходу от реализации облигаций.
Доходы и расходы, полученные на ИИС, — учитываются отдельно. Их нельзя объединить с доходами и расходами по обычному брокерскому счету.
Какие документы нужны для сальдирования?
Справка 2-НДФЛ — такую справку нужно будет получить у каждого из брокеров.
Налоговый отчет от брокера — этот отчет нужно запросить у каждого из брокеров, у которых получен убыток. В данном отчете указана полная сумма убытка по счету.
Справка об убытке — ее можно использоваться вместо налогового отчета от брокера. Справка также запрашивается у того брокера, на счете которого вы понесли убытки.
#рсхбинвестсоветник
#инвестсоветник
#рсхбброкер
#инвестиции
#рсхб
Добрый день, друзья!
Сегодня разберем как сальдировать финансовые результаты, если счета у разных брокеров.
Сальдирование - это уменьшение дохода по счету у одного брокера в связи с убытком у другого с целью уменьшения налоговой базы.
Прибыль и убытки в пределах одного брокерского счета сальдируются автоматически. А для сальдирования прибыли и убытка, полученных у разных брокеров, нужно подавать декларацию 3-НДФЛ.
Как провести сальдирование?
Для возврата излишне уплаченного налога, инвестору необходимо самостоятельно уведомить налоговую инспекцию о том, что доходы, полученные через разных брокеров, необходимо сальдировать.
Для этого необходимо подать декларацию 3-НДФЛ и указать реквизиты банковского счета, на который необходимо провести выплату. Сделать это можно через личный кабинет налогоплательщика.
Правила при сальдировании
Сальдировать можно только финансовые результаты по сделкам с ценными бумагами и производными финансовыми инструментами (ПФИ) — в первую очередь это фьючерсы и опционы. Например, нельзя уменьшить налогооблагаемый доход по брокерскому счету за счет убытка от сделок с недвижимостью.
Доход по акциям и облигациям сальдируется с убытком по этим ценным бумагам. Доход по фьючерсам и опционам также может сальдироваться с убытками по этим инструментам. А вот сальдирование между ценными бумагами и производными финансовыми инструментами происходит по определенным правилам, установленными п. 15 ст. 214.1 НК РФ.
Учет результатов выглядит следующим образом
Убыток по ценным бумагам, обращающимся на организованном рынке, уменьшает доход по фондовым ПФИ, базисным активом которых являются ценные бумаги или фондовые индексы. Например, прибыль по акциям ПАО Лукойл в 2022 году можно уменьшить, сложив результат убытком по фьючерсу на индекс ММВБ.
Убыток по фондовым ПФИ сначала сальдируется с доходом по прочим ПФИ, базисным активом которых являются не ценные бумаги или фондовые индексы, а, например, валюта или нефть. Если убыток больше дохода, то на эту сумму можно уменьшить налогооблагаемый доход по обращающимся ценным бумагам.
Убыток по необращающимся ценным бумагам и необращающимся ПФИ не уменьшает налоговую базу по ценным бумагам и ПФИ, обращающимся на организованном рынке, — и наоборот. Исключение: ценные бумаги, которые на момент их приобретения входили в списки обращающихся на организованном рынке.
Дивиденды не сальдируются — вернуть налог с них не получится, даже если по другим операциям на бирже вы понесли убытки.
Налог на купонный доход по облигациям уменьшает налог на доход от реализации облигаций — но только если купон был получен в том же налоговом периоде, в котором эти облигации были реализованы. При этом сами купоны, полученные в этом налоговом периоде, увеличивают налоговую базу по доходу от реализации облигаций.
Доходы и расходы, полученные на ИИС, — учитываются отдельно. Их нельзя объединить с доходами и расходами по обычному брокерскому счету.
Какие документы нужны для сальдирования?
Справка 2-НДФЛ — такую справку нужно будет получить у каждого из брокеров.
Налоговый отчет от брокера — этот отчет нужно запросить у каждого из брокеров, у которых получен убыток. В данном отчете указана полная сумма убытка по счету.
Справка об убытке — ее можно использоваться вместо налогового отчета от брокера. Справка также запрашивается у того брокера, на счете которого вы понесли убытки.
#рсхбинвестсоветник
#инвестсоветник
#рсхбброкер
#инвестиции
#рсхб
Куда «вложить» рубли
По данным ЦБ, средняя ставка по вкладам в банках ТОП 10 во второй декаде феврале составила 7.93%.
Поговорим о том, куда можно «вложить» свободные рубли и где можно получить большую доходность, чем по банковским вкладам.
Покупка акций российских компаний
Несмотря на все сложности, с которыми сталкиваются инвесторы и эмитенты, акции продолжают пользоваться популярностью у инвесторов.
Так, например, акции ПАО Юнипро(UPRO) и ПАО Сбербанк(SBER) с начала 2023 года выросли на 21%. А такие акции как ПАО Ашинский металлургический завод(AMEZ) прибавили 72%. Да, некоторые эмитенты не раскрывают информацию и отчетность в полном объеме, но частичная возможность оценивать бизнес все же есть. ЦБ продлил для эмитентов право не раскрывать чувствительную информацию до 01.07.2023. В перспективе 3-5 лет есть вероятность увидеть удвоение от текущих цен. Риск при такой доходности вполне оправдан. Пример портфеля из разных секторов: RASP, NVTK, SBER, MGNT, FIVE, OZON, NMTP, UPRO, ALRS, VKCO, SNGS, AFKS.
Рублевые облигации
На прошедшем заседании ЦБ оставил ключевую ставку без изменений, но намекнул на возможное повышение в обозримом будущем. В текущих условиях, при покупке облигаций стоит ориентироваться на то, что держать облигации Вы будете до погашения и присматриваться к бумагам со сроком обращения 2-3 года. На данном горизонте можно найти надёжных эмитентов с доходностью 10% и более. Такие например как предстоящее, дебютное размещение облигаций АО "Группа компаний "Медси", из вторичного обращения Позитив Текнолоджиз 001Р-02, ПИК-Корпорация 001Р-02, Белуга Групп 002Р БО-П04
Замещающие облигации
Большинство замещающих облигаций торгуется на Мосбирже с расчетами в рублях, но купон и погашение привязаны к котировкам валюты "недружественных" стран. Владельцы таких облигаций получают дополнительный доход в случае ослабления рубля. Обращается много выпусков ПАО Газпром, начиная от 2023 года погашения и заканчивая 2037 годом погашения с доходностью от 5% до 9% в валюте.
Золото
Фонды на золото в рублях с начала года выросли на 9.5%. Здесь немалую роль сыграло снижение рубля, но и перспектива роста стоимости драгоценного металла еще есть. Один из популярных фондов на Мосбирже ETF GOLD , расчет в рублях.
Выбор инструментов для инвестирования в рублях велик, как говорится, было бы желание.
Описанные здесь и далее идеи не являются индивидуальной инвестиционной рекомендацией.
#рсхбинвестсоветник
#инвестсоветник
#рсхбброкер
#инвестиции
#рсхб
По данным ЦБ, средняя ставка по вкладам в банках ТОП 10 во второй декаде феврале составила 7.93%.
Поговорим о том, куда можно «вложить» свободные рубли и где можно получить большую доходность, чем по банковским вкладам.
Покупка акций российских компаний
Несмотря на все сложности, с которыми сталкиваются инвесторы и эмитенты, акции продолжают пользоваться популярностью у инвесторов.
Так, например, акции ПАО Юнипро(UPRO) и ПАО Сбербанк(SBER) с начала 2023 года выросли на 21%. А такие акции как ПАО Ашинский металлургический завод(AMEZ) прибавили 72%. Да, некоторые эмитенты не раскрывают информацию и отчетность в полном объеме, но частичная возможность оценивать бизнес все же есть. ЦБ продлил для эмитентов право не раскрывать чувствительную информацию до 01.07.2023. В перспективе 3-5 лет есть вероятность увидеть удвоение от текущих цен. Риск при такой доходности вполне оправдан. Пример портфеля из разных секторов: RASP, NVTK, SBER, MGNT, FIVE, OZON, NMTP, UPRO, ALRS, VKCO, SNGS, AFKS.
Рублевые облигации
На прошедшем заседании ЦБ оставил ключевую ставку без изменений, но намекнул на возможное повышение в обозримом будущем. В текущих условиях, при покупке облигаций стоит ориентироваться на то, что держать облигации Вы будете до погашения и присматриваться к бумагам со сроком обращения 2-3 года. На данном горизонте можно найти надёжных эмитентов с доходностью 10% и более. Такие например как предстоящее, дебютное размещение облигаций АО "Группа компаний "Медси", из вторичного обращения Позитив Текнолоджиз 001Р-02, ПИК-Корпорация 001Р-02, Белуга Групп 002Р БО-П04
Замещающие облигации
Большинство замещающих облигаций торгуется на Мосбирже с расчетами в рублях, но купон и погашение привязаны к котировкам валюты "недружественных" стран. Владельцы таких облигаций получают дополнительный доход в случае ослабления рубля. Обращается много выпусков ПАО Газпром, начиная от 2023 года погашения и заканчивая 2037 годом погашения с доходностью от 5% до 9% в валюте.
Золото
Фонды на золото в рублях с начала года выросли на 9.5%. Здесь немалую роль сыграло снижение рубля, но и перспектива роста стоимости драгоценного металла еще есть. Один из популярных фондов на Мосбирже ETF GOLD , расчет в рублях.
Выбор инструментов для инвестирования в рублях велик, как говорится, было бы желание.
Описанные здесь и далее идеи не являются индивидуальной инвестиционной рекомендацией.
#рсхбинвестсоветник
#инвестсоветник
#рсхбброкер
#инвестиции
#рсхб