Видимо надо делать...

У всех декабрь месяц для доделывания всего того, что не успевали сделать за год?

Но действительно есть такие дела, которые ну никак нельзя отложить на январь - одно из них трансформация 🔤🔤🔤.

Я уже писала выше, что приняла решение трансформировать свой ИИС из старого в новый и вот почему
🔽🔽🔽
✅2024 г последний год, когда я могу применить к доходам по процентам от вкладов налоговые вычеты - поэтому вычет на взнос на ИИС будет не лишним
✅мой старый ИИС идет по типу Б, там 80% портфеля облигации и я не плачу налог по купонам и по разнице между приобретением и погашением
✅трансформировав ИИС именно в 2024 г я до 31.12.2023 оставляю на своем ИИС право на вычет на фин результат, а с 01.01.2024 буду иметь право на вычет на сумму взноса в 2024 г и вычет на сумму фин результата
✅я точно не собираюсь закрывать ИИС в ближайшие 2 года, а именно столько мне надо теперь продержать ИИС
✅и точно не заработаю больше 30 млн, ну а если заработаю😂так и быть налоги с разницы заплачу😉

Решение провести мастер-класс далось мне не просто, тк сейчас очень загруженный месяц, но

мастер-класс "Инвестиционные вычеты как способ увеличить доход 2.0" состоится 💥21 декабря 15.30 МСК 💥 чтобы и вы успели закрыть вопрос с трансформацией, тк возможно это поможет вам сэкономить на налогах.

Как считать срок ИИС при трансформации🤔

У всех на слуху поправки в Налоговый кодекс от 12 июля, 8 августа, 29 октября, 29 ноября - но уже в марте 2024 законодатели начали перекраивать 23 главу Налогового Кодекса, когда приняли поправки относительно инвестиционных налоговых вычетов и вычетов на долгосрочные сбережения граждан.

В Налоговом кодексе у нас появилась целая новая статья 219.2 и новая группа налоговых вычетов - Вычеты на долгосрочные сбережения граждан, статья добавила нам новый вычет ИИС тип С (или ИИС третьего типа), а также разъяснила, что делать, если мы открыли ИИС до 01.01.2024, но очень хотим воспользоваться новым вычетом, введенным в действие с 01.01.2024.

Законодатели нам разрешили на старые ИИС (открытые до 01.01.2024) применять новый вычет, в случае если мы приняли такое решение и подали заявление до конца года, с начала которого хотим начать использовать новый вычет - этот процесс и называется трансформацией.

При этом срок нашего старого ИИС, трансформированного в новый, исчисляется следующим образом:
➡️начало срока действия договора на ведение ИИС исчисляется с 1 января календарного года, в котором налогоплательщиком подано заявление о трансформации
➡️при этом в указанный срок действия договора на ведение ИИС может быть также зачтен срок действия этого договора до 1 января календарного года, в котором подано заявление о трансформации, но не более трех лет.

☄️А теперь на примере, что описан выше☄️
ИИС открыт 11.11.2021 г.
ИИС трансформирован 13.12.2024 г.

Как исчислить срок?
➡️с 01.01.2024, те с начала года, в котором произошла трансформация прошло 11 месяцев и 13 дней
➡️до 01.01.2024 г. мы вправе взять в зачет 2 года 1 месяц 19 дней

Итого срок ИИС составит 3 года 1 месяц 2 дня

🔽А теперь посчитайте какой срок будет у ИИС, если🔽
ИИС открыт 08.08.2020
ИИС трансформирован 13.12.2024

Жду ваши ответы в комментариях😉

Ну а кто хочет разбираться не только в сроках трансформированных ИИС🙃 жду на мастер-класс "Инвестиционные вычеты, как способ увеличить свой доход 2.0"

Перелопатила весь личный кабинет, но так и не нашла формы заяления🧐

Мы выше обсудили, что вычет ИИС-3 (также называемый ИИС тип С) можно использовать на счета, открытые до 31.12.2023, ❗️но если подать заявление в налоговую ❗️о трансформации до конца календарного года с которого планируем его использовать.

Но что за заявление и как его подавать налоговая придумывала более 7 месяцев🤷‍♀️, именно столько времени им потребовалось, чтобы издать Приказ ФНС РФ от 31.10.2024 N ЕД-7-11/983@ и утвердить форму

Заявления о применении в отношении договора на ведение индивидуального инвестиционного счета, заключенного до 31 декабря 2023 года (включительно), налоговых вычетов на долгосрочные сбережения граждан в соответствии с подпунктами 3, 4 пункта 1 статьи 219.2 Налогового кодекса Российской Федерации

Форма не сложная (приложу вам под постом🔽🔽🔽), состоит всего из 1️⃣ листочка, отправить ее можно следующим образом:
✅отнести лично в инспекцию по месту прописки;
✅отправить по почте ценным письмом с описью вложения;
✅самый простой и идеальный способ – заполнить и отправить заявление о трансформации в Личном кабинете налогоплательщика. Проблема только в том, что пока такой формы там нет - УЖЕ ЕСТЬ😉. И не факт, что до конца года она в нем появится. Я сделала запрос в тех поддержку, поделюсь ответом.

❌Но вот вариант прикрепить к сообщению в свободной форме и отправить через личный кабинет совсем не надежный, я бы так рисковать не стала.

❗️Приказ ФНС РФ от 31.10.2024 N ЕД-7-11/983@ о подаче заявлений на трансформацию вступил в силу с 10 декабря 2024 года. Поэтому после 10 декабря заявления уже можно отправлять.

Кроме того, ФНС России выпустило Письмо от 26.11.2024 N БС-4-11/13467@, в котором сказано, что заявления о трансформации ИИС в новый ИИС-3 в 2024 году будут приниматься не до конца 2024 года, а до 01 февраля 2025 года.

Правда, проблема в том, что в самом заявлении о трансформации нет поля, где можно было бы указать, начиная с какого года осуществляется трансформация ИИС в ИИС-3.

В результате, если владельцы ИИС в январе 2025 года будут подавать заявления о трансформации, не очень понятно, как налоговая на практике будет сортировать, какие заявления относятся к трансформации ИИС, начиная с 2024 года, а какие – к трансформации ИИС, начиная с 2025 года🤷‍♀️

✅Лично я тянуть до 1 февраля 2025 г. не буду и посещу на неделе славную налоговую г. Королева.

🔤🔤🔤🔤🔤, а значит наша налоговая 30ти минутка💥

И сегодня у нас очень актуальная тема "Отмена судебных приказов".

Об отмене судебных приказов я уже писала
🔽🔽🔽
https://t.me/nalogi_s_nedvizhki/1475
https://t.me/nalogi_s_nedvizhki/1623

но я никогда не работала с сдебным приказом, по которому прошел срок обжалования🧐

💥поэтому сегодня на канал для эфира я приглашу дипломированного юриста, специалиста в области недвижимости Татьяну Диденко 💥

❗️Ждем всех на канале в 11.00 МСК. Участие онлайн бесплатное, запись на 3 месяца на платформе Геткурс 490 рублей❗️