Help wanted!🙈

Кто пытался проходить этот курс и отвалился на пол-пути - мне нужно ваше мнение, хочу с вами пообщаться. Напишите пожалуйста сюда👉🏼: @a_yakshin

🖍Вниманию аграриев:
Тут запись эфира, где эксперт рынка кредитования Александр Ильин дает полезную информацию и отвечает на вопросы о том,
- как меняются отношения банков и аграриев
- у кого какие интересы
- нюансы получения кредитов

Мне понравился инсайт о том, что те аграрии, у которых большая часть бизнеса в кеше, думая, что экономят на налогах, по факту теряют в том, что закупают за кеш через 10-е руки у дистрибьюторов сырье (и не факт, что качественное) дороже, чем было бы по безналу у проверенных поставщиков.

Прозрачность (отчетность и юр.структура) может открыть больше возможностей: и экономии, и масштабирования

https://www.facebook.com/watch/?v=708319616428810&extid=90u3muBWNPGpWlt4

К голосованию выше - подробнее про эти важные функции CFO в бизнесе:

🧭 Участие CFO в стратегии компании:
▪️оцифровка стратегического плана в финансовой модели, помощь в создании краткосрочных адаптивных финмоделей
▪️оценка инвестпроектов или приобретения другого бизнеса
▪️участие в стратегических сессиях борда

💰Помощь в привлечении денег:
▪️оценка оптимальности разных источников привлечения капитала
▪️выход на банки и сообщества инвесторов
▪️переговоры с инвесторами и банками

⛵️ Управление капиталом бизнеса:
▪️Работа с рабочим капиталом: дебиторкой, запасами, кредиторкой
▪️Следить, чтобы деньги работали на бизнес
▪️Оценивать эффективность закапитализированности бизнеса

📈 Анализ данных и определение точек роста:
▪️Курирование и помощь в процессе внедрения интерактивной отчетности для исторического анализа данных и real-time дашбордов
▪️Контроль ключевых цифр
▪️Анализ и исследование накапливаемых детальных данных

❗️Управление рисками:
▪️Ведение прогноза движения денег для управления кассовыми разрывами - риск ликвидности (помощь в настройке, курирование и анализ процесса в компании)
▪️Управление валютным риском (говорим про ситуацию, когда у компании доходы и расходы, или активы и обязательства в преимущественно разных валютах. Управление начиная от отражения отдельно в отчетности и до поисков инструментов снижения рисков - форварды, смена валюты)
▪️Управление рисками мошенничества и убытков (во-первых отладка системы контролей: программных или человеческих. Во вторых, настройка анализа информации из учетных систем, исследование паттернов транзакций - работа с данными)

У настоящего CFO есть ИСКРЕННЯЯ ЗАИНТЕРЕСОВАННОСТЬ, чтобы результаты бизнеса выросли в 2-5-10х

чтобы комментировать посты на нашем с вами канале, обновите свой телеграм до последней версии

Итоги опроса. Кризис пока отодвинул важность стратегии и привлечения новых денег. Сейчас важно держать руку на пульсе финансов в REAL-TIME:

- делать краткосрочные финмодели и контролировать выполнение бюджетов продаж, маржи, накладных расходов,
- видеть просрочки и неликвиды,
- следить чтобы деньги были в деле,
- мониторить валютные риски и кассовые разрывы,
- заниматься оцифровкой учета – путь к ускорению «оборачиваемости решений»,
- анализировать поведение цифр (информация = новые деньги)

⚪ Предприниматели хотят у себя учет "чтобы было всё: Баланс, P&L, Cash flow".

А когда спросишь - для чего? - ответа нет. Чтобы просто было, для успокоения, что оно есть?

Когда вы собираетесь внедрить у себя учет, помните - ваша основная цель это принимать решения на цифрах и быстро!

👇 Мои рекомендации бизнесу какие цифры контролировать:

1️⃣ Показатели, которые стоит видеть в REAL-TIME:
• сколько денег на сейчас у бизнеса,
• сколько, кто и как давно должен бизнесу (видеть какие клиенты и какие менеджеры их ведут),
• сколько, кому и как давно должен наш бизнес (видно кого можно отодвигать, а кого нет),
• сколько в бизнесе товара (нет ли нехватки) и как долго он у вас уже лежит (есть ли неликвиды),
• динамика продаж и маржи за последние N-дней/недель в разрезе направлений/менеджеров/клиентов/товаров - повод задать своевременные вопросы,
• контроль опережающих показателей из СРМ - анализ из динамики за последние N-дней / недель (кол-во звонков, кол-во встреч) и сравнение факта с планом на день/неделю/месяц,
• сравнение накопленного на дату факта с планом по продажам/марже/накладным расходам
Все это надо контролировать не раз в месяц, а каждый день, особенно в кризис.

2️⃣ Отчетность как минимум месячного цикла:
• P&L - сколько ваш бизнес заработал, соотношение постоянных и переменных затрат, %% прибыльности как показатели качества продаж, сколько прибыли можно планировать выводить как дивиденды,
• Баланс - финансовое состояние на конец периода, картина с краткосрочной ликвидностью,
• Cashflow - сколько из заработанной прибыли вам удалось получить деньгами.
По данным из P&L и Баланса можно увидеть самим и показать инвестору и банку:
• оборачиваемость РК - рабочего капитала: насколько быстро бизнес "крутится", в разрезе отдельных компонентов РК,
• какой ROI дает ваш бизнес,
• сколько кредитов вы можете себе позволить,
• насколько вы способны возвращать взятые кредиты и платить проценты.
Чем дисциплинированней ежемесячная отчетность, тем качественнее эта информация.

3️⃣ Глубокое исследование накопленных детальных данных. Про это не пишу, отдельная интереснейшая тема для бизнесов с историей и качественными данными. Это история про поиск неэффективностей и точек роста.


Поэтому важный шаг,
который вам необходимо сделать до начала внедрения учета - это создать его управленческую структуру:

• задайте перечень бизнес-направлений. Включите в него не только существующие сегменты, но и планируемые в обозримом будущем.

• определитесь в какой детализации важно анализировать маржу. Я рекомендую учитывать маржу (т.е. доходы и прямые затраты) в разрезе направлений, сделок (заказов), ответственных менеджеров, конкретных товаров/услуг.

• задайте структуру статей затрат - прямых и накладных, чтобы была возможность детализировать анализ. С другой стороны учтите, что для контроля затрат их надо сначала планировать: а слишком детальное планирование часто бывает неоправданным.

• для контроля дебиторки задайте возможность ее учитывать также в разрезе ответственных менеджеров и сделок.

• учет товаров сделайте партионным - сможете видеть временную глубину остатков и находить неликвиды.

Ну а дальше - все как обычно 🙋‍♂️

Как бюджетировать в кризис?
Наверняка задаетесь вопросом

Даю план:

1/ Адаптивная финмодель

Совместно с вашим финансистом заведите расчет планового управленческого P&L на ближайшие N-месяцев. Чтобы отражал микс ваших желаний и реальности.

Пересматривайте его не реже 1 раза в месяц. Сделайте его скользящим - т.е. каждый раз план должен быть на предстоящие N-месяцев.

2/ Бюджет

Ваш финансист раз в месяц нарезает компоненты этой финмодели на бюджеты для ваших команд:
бюджет по количеству, по марже (доходы и прямые расходы), бюджет по накладным расходам.

3/ Контроль

Ваш финансист настраивает возможность ежедневного контроля достижения месячного или понедельного бюджета

———————————-
Да кризис, да неопределенность, да турбулентность. Но они не должны мешать двигаться, не должны заслонять вашу цель.

Встретил в Форбсе древнюю статью (2016!) о том, какие финансовые скилы должны быть у CEO малых бизнесов:

- управляют ориентируясь на финансовую отчетность - P&L, Cash flow, Баланс

- знают какая маржа должна быть, и какая есть на самом деле

- смотрят на соотношение маржи и накладных затрат и понимают когда прикрутить кран

- контролируют оборачиваемость запасов и дебиторки

- знают как считать глубину дебиторки и кредиторки, понимают связь между ними и их влияние на деньги

- планируют долгосрочную структуру долгосрочного капитала бизнеса - собственный и заемный

- следят за важными коэффициентами, которые считаются по Балансу и P&L

- понимают, когда под растущие продажи нужно привлекать финансирование, чтобы бизнес не вылетел в трубу

- когда бизнес не прибылен, быстро находят точки экономии и действуют быстро

- постоянно держат денежную позицию компании под контролем и анализируют прогноз движения денег на несколько периодов вперед

- имеют перед глазами три важных датчика: Продажи, Затраты, Деньги

https://www.forbes.com/sites/jimblasingame/2016/01/15/eleven-financial-fundamentals-every-small-business-ceo-must-know/#2560b86e7be6

Если вы хотите делать из учетной программы P&L и Баланс, а не только Cash Flow, то

БОЖЕ ВАС УПАСИ брать себе 1С:УНФ.

Интегратор, когда вам ее продает, зачастую сам не знает как там устроен механизм бухгалтерских проводок (дт-кт), из которых можно по-нормальному отчетность построить. А устроен довольно коряво и примитивно.

Реальный кейс. У компаннии - УНФ. Сотрудник в течение нескольких месяцев принимал у покупателей наличку, отражал в программе, что передает ее для зачиления на счет, деньги зависали на счете "ден.средства в пути". До банка они не доходили, т.к.он клал себе их в карман. В программе случайно заметили остаток по счету "Деньги в пути" на 1 млн гривен

Отчетность во всем мире делается на основании бухгалтерских записей (не "регистров"), и с помощью этих записей ее также можно проверить.

Если хотите 1С, возьмите обыкновенную Бухгалтерию, Производство или УТП и будет вам добрый дзен.

PS Кстати, проводок нет и в УТ - Управление торговлей

Попробуем-ка проводить иногда небольшие опросы или задачки. Думаю вам будет интересно себя перепроверить, а мы все вместе будем видеть коллективную картину.

___________________________

Начну с квиза с простыми вопросами про отчетность - P&L, Баланс, Кешфло. Сначала посмотрим что наголосуем, а потом сверимся с правильными ответами.

Недоумевать можно в комментариях к постам (обновите Телегу только). Я там буду возможно также наталкивать на правильный ход мыслей)

Также, если после ответа на квизе появляется значок 💡, то там я написал пояснение, которое поможет понять причину почему вы ошиблись.

Поехали!

Прервемся на аудиторскую байку

Предисловие: у животноводов молодняк отражается в Балансе в разделе Запасы, а взрослые животные - в Долгосрочных активах (у кого-то в Биоактивах, у кого-то в Основных средствах).

Заслали как-то младшего аудитора на ферму делать инвентаризацию крупного рогатого скота. Пока пересчитал молодняк и перешел считать крупных, загоны пооткрывались и животные поразбредались.

Увидев все это, парень в ужасе звонит старшим на фирму: у меня запасы с основными средствами перемешались!!!

Посмотрел Бог, и внес в уставник Человека тело и душу.

И передал все это Человеку и консультантам его в управление.

И работал Человек, и рассказывал что начисляет божественную прибыль, растит духовные активы и держит в узде греховные обязательства.

Когда же подошла Дата отчетности, пришел Бог на встречу учредителей.

Увидел Бог Человека и сказал: духовные активы твои хороши, а божественные прибыли велики. Скажи же - а где поток твоих реальных добрых дел? Где среди всех этих объявленных активов настоящие духовные ценности?

Где Кеш!???