Коллеги, помогите пожалуйста! Продана квартира, думали что минимальный срок,,как единственное жильё налога не будет, а налоговая посчитала иначе и прилетел налог :
Куплена  22.11.2019г продана 13.12.2023г
На момент продажи куплен  дом в ипотеку 12.09.23 г
Как единственное жильё и правило 90 дней, не подходит ?

Как считать 90 дней для единственного жилья?

Для того, чтобы разобраться в этом вопросе, давайте внимательно вчитаемся в абзац второй пп. 4 п. 3 ст. 217.1 НК РФ

При этом в целях настоящего подпункта не учитывается жилое помещение (доля в праве собственности на жилое помещение), приобретенное (приобретенная) в собственность налогоплательщика и (или) его супруга (супруги) в течение 90 календарных дней до даты государственной регистрации перехода права собственности на проданное жилое помещение (проданную долю в праве собственности на жилое помещение) от налогоплательщика к покупателю.

В нашем случае дата государственной регистрации перехода права собственности при продаже объекта - 13.12.2023

90 календарных дней до даты - это период с 14.09.2023 по 12.12.2023, таким образом купленный 12.09.2023 г. дом в эти сроки не вписывается🙅‍♀️

С праздником дорогие наши дедушки, отцы, мужья и сыновья!

Вы наша опора и защита, а мы ваш тыл, который поддерживает и вдохновляет.

Высоких свершений, легких побед, крепкого здоровья и мирного неба.

Почему решила упрощенной жалобой?

Хотелось побыстрее и попроще, а чем отличаются обычные жалобы от упрощенных смотрите в презентации под постом👇

Ну а у меня тем временем стартовала ЗАКРЫТАЯ РАСПРОДАЖА мастер-класса «Как освободить клиента от уплаты НДФЛ при продаже недвижимости», ведь текст жалобы это просто часть шаблона пояснения о непредставлении декларации 3-НДФЛ.

👉Старт продаж на канале 26 февраля в 14:00👈

А вы знаете, что я беру клиентов под %?

Правда вот не нравится, когда мне их отдают ученики😆

Одна из последних консультаций.
👇👇👇

Бывшие супруги, развод оформлен, делят нажитый совместно жилой дом 300 кв.м. и землю. Все оформлено на супруга.
Срок владения землей 5 лет, домом вот-вот будет 3 года.

Двое детей до 18 лет. У мужа в единоличной собственности квартира 60 кв.м. - подарок 2024 г. У бывших супругов и детей дом в деревне 96 кв.м. поровну.

‼️Задача уйти от налогов, но при этом, чтобы у мужа был полностью дом, а у супруги квартира 60 кв.м.
Дом в деревне на ком будет не важно.

Ваши предложения, что делаем, пишем в комментариях🙃

Как поделить имущество при разводе и не платить налог?

Хочется ответить кратко - делить в браке👌 и налога не будет, в НК четко прописано - п. 5 ст. 208 НК РФ

доходами не признаются доходы от операций, связанных с имущественными и неимущественными отношениями физических лиц, признаваемых членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации, за исключением доходов, полученных указанными физическими лицами в результате заключения между этими лицами договоров гражданско-правового характера или трудовых соглашений.

Поэтому до оформления развода определить кому и что было бы куда проще. Но мы работаем с чем есть, супруги у нас уже не супруги.

При разделе дома с землей, если разделено будет 50-50 то доходов ни у кого не возникнет. А вот при договоре мены доли в доме и земле на квартиру, а именно этот договор хотят заключить супруги, вот что получится

супруга 👩‍💼
Владеет долей земли и дома с момента регистрации собственности на супруга в браке, те также 5 лет землей и вот-вот 3 года домом.
То есть, если доля в доме станет для нее единственным жильем и пройдет это вот-вот для нее налогов не будет.

Поэтому тут просто 👉 дарим детям доли в доме в деревне, дожидаемся 3 лет и можем выходить на сделку.

супруг 🤵
с ним сложнее, квартира которую он меняет совсем со свежей собственностью, но он также является отцом двоих несовершеннолетних детей, хоть с ними и не проживает, поэтому его мы подводим под льготу семей с детьми.

Проверяем на 5 условий:
1. ➕ дети есть
2. ➕ взамен жилье купил
3. ➕ что купил по площади больше (с учетом доли) отданного по договору мены
4. ➕ ну тут 50 млн по кадастру объекты не стоят
5. ➕ у супруга в собственности дом 300 кв м. и дом 96 кв. м., у детей - дом 96 кв. м. ни одно помещение не превышает по площади купленное взамен.
Тут мы сравниваем общую площадь без учета долей

получается в этой ситуации нам получилось разрулить всё без налогов - надо будет просто💥 составить 2 пояснения💥 теперь главное супруге подарить свои доли детям и дождаться 3 лет.

А как определять статус единственного жилья, как считать сроки, составлять пояснения и проверять условия по льготе семей с детьми мы поговорим с вами на мастер-классе «Как освободить клиента от уплаты НДФЛ при продаже недвижимости»

Мастер-класс пройдет 5 марта в 18.00 МСК

👉Где и как купить читайте тут 👈

Коллеги, напоминаю, что в моем боте вы можете абсолютно бесплатно забрать три полезных подарка:
⠀
1️⃣Гайд "Вычеты по НДФЛ, которыми можно снизить налог с продажи недвижимости"
⠀
Все, что нужно знать для максимальной экономии! В этом гайде вы найдете детальные объяснения и практические советы, как воспользоваться налоговыми вычетами и уменьшить налоговую нагрузку при продаже недвижимости.
⠀
2️⃣Видео "Как семье с детьми продать недвижимость и не платить налог"
⠀
Эта видеоинструкция специально создана для семей с детьми, которые планируют продажу жилья. Я подробно рассказала о всех нюансах и тонкостях, чтобы вы могли избежать излишних трат.
⠀
3️⃣Гайд "24 вычета по НДФЛ"
⠀
Подробное объяснение каждого из 24 вычетов по НДФЛ: от стандартных до инвестиционных.
⠀
Чтобы забрать подарки,
переходите по кнопке ниже, смотрите видео и скачивайте гайды прямо сейчас.
⠀
Есть вопросы?
Пишите их в комментариях к постам или в личные сообщения - я всегда готова помочь разобраться в сложных темах.

Что нового будет в мастер-классе «Как освободить клиента от уплаты НДФЛ при продаже недвижимости»🧐

Все течет, все меняется. И именно поэтому я примерно через год после выхода снимаю мастер-класс с продажи и еще через год выпускаю повтор.

Мастер-классе «Как освободить клиента от уплаты НДФЛ при продаже недвижимости» не исключение, в 2024 г было очень много поправок в порядок расчета минимального предельного срока владения, причем поправок хороших и значимых👏.

👉Поэтому прежде всего мастер-класс будет дополнен ими + наработанной практикой по льготе семей с детьми, её мы пробежим, закрепим, а на несколько нюансов обращу внимание.

‼️Но вот шаблоны претерпят более значительные изменения, тк всё, что было приложено к первому мастер-классу с 2025 г содержит ссылки не на те нормы❌, тк ст. 210 НК переписана практически полностью🤯.

Поэтому будет 2 раздела шаблонов:
✅шаблоны для сделок до 01.01.2025 г.
✅шаблоны для сделок с 01.01.2025 ➕ добавим пояснение по земле, по объединению/разделению/выделению долей/перепланировке/реконструкции жилых помещений, по выделению долей при использовании материнского капитала.

ШАБЛОНЫ – лучший друг налогового консультанта, я сама ими пользуюсь, это упрощает процесс написания пояснений при освобождении🔥

Мастер-класс пройдет 5 марта в 18.00 МСК, старт продаж на канале уже 💥сегодня💥.