Почему я люблю разовые услуги...
🔽🔽🔽

Разовый клиент
-Надежда, мне нужно отказаться от патента и подать заявление на УСН.
-Ок, найдите ЭЦП, соединимся сделаем, срок 10 дней, если хотите отказаться с сегодняшнего дня.

...пропал... приходит через 15 дней

- Надежда, ЭЦП не нашел, давайте на бумаге
- Ок, только уже не с того дня, какого хотели - 6000 рублей
- Согласен

Постоянный клиент
01.11.2024
-Иван, нам нужно подать на патент на декабрь, жду от вас данные по выручке

03.11.2024
-Иван, я от вас так ничего и не получила

06.11.2024
-Иван, мы не успеем получить патент

10.11.2024
-Иван, патент заканчивается 30.11.2024, я жду данные по выручке

14.11.2024
-Надежда, я вам сбросил

15.11.2024
-Иван, я посчитала, выручка 52,6 млн, на какие адреса берем патент?

16.11.2024
-Иван, мы не успеем ничего взять!
-Надежда, берите на все

Месячное обслуживание - 10 000 рублей.

🤷‍♀️вот что лучше?

А если хотите научиться быстро делать всё, что связано с патентами настоятельно рекомендую вебинар «Патент. Какие услуги предлагать клиенту и как быстро на них зарабатывать?»

Покупать не торопимся, ждем 🔤🔤🔤🔤🔤🔤 🔤🔤🔤🔤🔤🔤🔤🙃

📌Ну а пока ловите подборку постов про патент

🔽🔽🔽

За сколько дней нужно подать на патент, чтобы не отказали?
https://t.me/nalogi_s_nedvizhki/2302

Если клиент открывает ИП и хочет патент с момента открытия возможно ли такое?
https://t.me/nalogi_s_nedvizhki/2302

Можно ли отказаться от патента без последствий, если он уже получен, но еще не начал действовать?
https://t.me/nalogi_s_nedvizhki/2309

Налоговой 30ти минутки сегодня не будет🙃

Всем отличной 🔤🔤🔤🔤🔤 и до встречи на следующей неделе

Как быстро найти Письмо🧐

В принципе я знаю ответ на этот вопрос - некоммерческая версия Консультант плюс - но он не очень быстрый и доступен только в выходные, но чтобы найти быстро я решила создать «Библиотеку Писем Минфина и ФНС по 23 главе НК РФ».

Нет, я не могу обещать там все Письма до единого, но все, которыми пользуюсь я, которые привожу на мастер-классах, вебинарах, 30ти минутках, выкладываю в рамках курса, ссылаюсь в пояснениях - там будут ➕ Библиотека будет постоянно пополняться.

Сейчас мы сводим воедино всё, что накопилось за 4 года моей практики, думаем над тем как это систематизировать по темам, чтобы вам было проще искать.

Доступ к Библиотеке будет открыт после январских праздников.

Библиотека будет работать круглосуточно 😅 для
✅учеников, которые имеют доступ к курсу «Налоги с недвижки» и «Инвестиционные декларации 3-НДФЛ»;
✅всех желающих за небольшую оплату.

Стоимость подписки на год будет 2990 рублей. Подписка будет только годовая.

‼️но зато в 🔤🔤🔤🔤🔤🔤 🔤🔤🔤🔤🔤🔤🔤 доступ можно будет купить со скидкой 3️⃣5️⃣🔤‼️

Если сотрудник работает дистанционно из-за границы на ИП, как платить НДФЛ🧐

Согласно поправкам, вступившим в силу с 01.01.2024, дистанционные сотрудники-нерезиденты платят налоги наравне с резидентами, даже если место работы за границей указано в трудовом договоре.

Но, законодатели может забыли указать в этой норме работодателей-индивидуальных предпринимателей?

пп. 6.2 п. 1 ст. 208 НК РФ
вознаграждение и иные выплаты при выполнении дистанционным работником трудовой функции дистанционно по договору с работодателем, являющимся российской организацией (за исключением договора, заключенного для осуществления трудовой деятельности в обособленном подразделении российской организации, зарегистрированным за пределами Российской Федерации), с обособленным подразделением иностранной организации, зарегистрированным на территории Российской Федерации.

❗️Получается, что новые поправки не распространяются на сотрудников ИП?

С этим мнением согласен Минфин - Письмо Минфина № 03-04-05/61940 от 03.07.2024

И если на ИП работает дистанционщик-нерезидент, то он налоги в РФ с этих доходов не платит совсем. Главное, чтобы место работы за границей у него было указано в трудовом договоре.

Понимание термина НАЛОГОВЫЙ РЕЗИДЕНТ это база🙃 для тех, кто занимается 3-НДФЛ.

Поэтому настоятельно рекомендую мастер-класс «Налоги для нерезидента 2.0»

‼️Этот мастер-класс после ЧЕРНОЙ ПЯТНИЦЫ будет снят с продажи, тк впереди у нас вступление в силу новых поправок, о них мы говорили на мастер-классе. Но я хочу подождать разъяснений и потом делать повтор с учетом новых вводных😉

Повтор планируется только осенью 2025 г.

О нерезидентах я писала очень много, вообще люблю эти консультации
🔽🔽🔽

Нерезиденты и зачет налога, уплаченного за рубежом
https://t.me/nalogi_s_nedvizhki/1238

По каким правилам считать НДФЛ с нерезидента, если заработная плата за 2023 г выплачена в 2024 г.
https://t.me/nalogi_s_nedvizhki/1243

Что делать если в бухгалтерии не учли правильно статус нерезидента РФ?
https://t.me/nalogi_s_nedvizhki/1254

Кто будет возвращать нерезидентам излишне удержанные с заработной платы налог?
https://t.me/nalogi_s_nedvizhki/1256

Как нерезиденту не платить налог с продажи авто в России?
https://t.me/nalogi_s_nedvizhki/1265

Налоговые нерезидент и вычеты, так можно применить или нельзя?
https://t.me/nalogi_s_nedvizhki/1286

Доходы нерезидентов за рубежом освобождены от налогов РФ
https://t.me/nalogi_s_nedvizhki/2603

Особенности расчета налогового статуса - резидент или нерезидент у моряков
https://t.me/nalogi_s_nedvizhki/2287

Как доказать что ты нерезидент?
https://t.me/nalogi_s_nedvizhki/2271

Был у меня гениальный план😁

Нравилось мне быть самозанятой, работаешь с личной картой и никаких комиссий, касс и проблем.

Но, лимит не резиновый, придумала я тут план вывода денег с расчётного счета😂 платишь на ЕНС, потом возвращаешь, ладно реализовать не успела.

Читайте сами, чем могло бы закончится, если б решила вывести через ЕНС
🔽🔽🔽

Налоговики не вернули деньги с ЕНС компании, которая их туда перевела после блокировки счета по 115-ФЗ.🔒

Многие знают, что бизнес часто использует счет ЕНС как некий временный электронный кошелек. Например, чтобы спрятать деньги от приставов или кредиторов.

Некоторые компании специально заводят на ЕНС деньги с заблокированных по 115-ФЗ счетов, чтобы вывести их как возврат переплаты налогов в другой банк. Так поступил и наш сегодняшний герой - ПК "МЕХАНИЗАТОР".

🪙История достаточно обыденная. ПК "МЕХАНИЗАТОР", который по ОКВЭД должен заниматься сельским хозяйством, принимал деньги на счет от разных юр лиц: то за благоустройство, то за дизельное топливо. Списывались же деньги на ИП за монтажные работы и прочие не связанные с деятельностью услуги.

Внимательные коллеги из Альфа-банка выявили схему под названием «сомнительные транзитные операции» и закрыли клиенту счет по Закону 115-ФЗ, переведя остаток в размере 2 146 180,75 руб. в банк Уралсиб.
В Уралсибе сразу же смекнули, что клиент нехороший и, закрыли счет с переводом остатка в Модульбанк, который также заблокировал все платежи и вдобавок взял комиссию в размере 66 627,56 руб.

Здесь клиент понял, что гонять остаток из банка в банк дело неблагодарное и решил воспользоваться схемой транзита через счет ЕНС. Весь остаток клиент выводит как авансовые налоговые платежи на счет ЕНС и закрывает счет в Модульбанке.

Далее ПК "МЕХАНИЗАТОР" пишет заявление в ФНС с целью возраста «ошибочной переплаты» на счет в Сбербанке. Но налоговики отказывают товарищу.
🏛 Клиент не успокаивается и подает на ФНС в суд, но проигрывает в первой инстанции и в апелляции (Дело №А60-13370/2024)

👩‍💻 Основные доводы судьи сводились к следующему:

1️⃣ Заявителем не опровергнуто, что спорные перечисления денежных средств производились не с целью исполнения текущих или предстоящих налоговых обязательств, а для легализации доходов, полученных иными организациями.

2️⃣ Выводы, сделанные налоговым органом, о нереальности хозяйственных операций, транзитном характере денежных операций, заявитель не опроверг.

3️⃣ Общая сумма обязательств ПК «Механизатор» по уплате налогов и страховых взносов с 2019 года не превысила 150 000 руб., а общая сумма спорных перечислений составила 1 312 245,20 руб., что явно не соответствует реальной хозяйственной деятельности общества и его налоговым обязательствам.

4️⃣ В данном случае спорную сумму нельзя характеризовать как излишне уплаченный налог, поскольку у заявителя отсутствовала обязанность по уплате налогов в перечисленной сумме на ЕНС, а требуемые к возврату денежные средства не соответствуют его фактическим налоговым обязательствам.

5️⃣ Перечисление спорной суммы преследовалась иная цель, нежели уплата налога: денежные средства, являющиеся источником формирования положительного сальдо ЕНС ПК «Механизатор», поступили вне связи с осуществлением им реальной деятельности по не имевшим место хозяйственным операциям.

Таким образом, мы сейчас наблюдаем закат схемы транзита через ЕНС. Оно и закономерно, как только схема становится массовой, ее активно уничтожают. Так, например, было со схемой вывода денег через исполнительные документы.

@tot115fz

Конечно это 🔤🔤🔤🔤🔤

Договор мены встречается не часто, но часто это взрыв мозга, как и Письма, разъясняющие, как считать налоги при мене.

Поэтому я сама хотела сесть и разобраться, а именно найти те разъяснения, где четко указанно откуда и где брать суммы.

Буквально вчера появился вопрос по мене в чате выпускников мастер-классов, но пока я летела в самолете😁 был бесследно удален, а так хотелось его разобрать.

Ну да ладно, главное помним, что
✅мена= продал+купил. Отчитываться нужно, если срок владения не прошел.
✅доход = что получили. Ну и получать от взаимозависимых лиц надо не ниже, чем по рынку – материальную выгоду еще никто не отменял, а взаимозависимость можно доказать и по суду.
✅расход = что отдали
✅бывают случаи, когда налоговая база всегда ноль и это мена при изъятии

Ну а подробнее, да еще и с кучей четких разъясняющих писем в мастер-классе "Договор мены - считаем налоги и вычеты".

Напоминаю, что ждем 29 ноября и 🔤🔤🔤🔤🔤🔤 🔤🔤🔤🔤🔤🔤🔤

А у вас есть тема, с которой очень хотите досканально разобраться?

Делитесь в комментариях, может именно она будет следующей темой мастер-класса😉
Темы принимаются любые в тч по ИП, с ООО я завязала😂

А пока давайте вспомним некоторые моменты о мене
🔽🔽🔽

Что считается доходом при договоре мены?
https://t.me/nalogi_s_nedvizhki/2755

Что брать в расходы при мене?
https://t.me/nalogi_s_nedvizhki/2746

Можно ли использовать КС как стоимостную оценку объектов?
https://t.me/nalogi_s_nedvizhki/2767

Хороший бухгалтер стоит 🔤🔤🔤🔤🔤🔤!

Почему? Потому что он должен работать мало, а получать много, чтобы было желание работать еще лучше.

Лишь 3️⃣0️⃣🔤 времени хороший бухгалтер должен тратить на работу и 7️⃣0️⃣🔤 времени на
✅обучение
✅развитие
✅насмотренность

Согласны?
А если не согласны, почитайте любой закон изменяющий Налоговый кодекс причем так, чтобы понять, что написано. Поняли?

Нет, ну тогда welcome к хорошему бухгалтеру, он потратил 70% своего рабочего времени, чтобы понять.

И помните, хороший бухгалтер стоит дорого, а плохой еще дороже😉

Как не платить в 2024 г налоги🤔

Иван среднестатистический Индивидуальный предприниматель, который считал, что ему не нужен бухгалтер👏.

Но налоговая прижала к стенке, спросив, как так он работает на 2 кассах в двух разных местах? Пришлось брать сотрудников, а тут без бухгалтера уже никак.

Пришел Иван на обслуживание и бухгалтер выяснил, что Иван за 2021, 2022 и 2023 гг не снижал патенты на страховые взносы. Конечно, никто ему из налоговой не позвонил и не подсказал, что так можно делать, можно ведь не равно нужно. Но бухгалтер он ж лезет везде, залез и в те годы, поднял все патенты, поднял все оплаты, подал заявления на снижения. И как итог Иван получил 116 408 возврата налога по патенту + пени вернули, тк платил с опозданием.

А мог получить еще больше, если бы в 2021 и 2022 годах уплачивал страховые взносы в срок😫 и правильно запрашивал патенты.

Так причем тут 2024 г. - ну эти суммы пошли на уплату налога в 2024 и конечно был снижен патент и за 2024 г.

А теперь вопрос, как думаете бухгалтер будет лазить в прошлые годы за 3000 рублей в месяц, а лучше 3000 в год😱

Делитесь своими случаями, когда клиент осознал денежное преимущество работы с бухгалтером😎