3-НДФЛ. Налоги с недвижки
4.05K subscribers
1.16K photos
62 videos
24 files
464 links
Рассказываю как законно:
🔹заплатить минимум налогов от продажи недвижки
🔹вернуть максимум налогов вычетами
🔹️зарабатывать бухгалтеру-аутсорсеру до 1 млн в месяц

✅️Открыта к сотрудничеству в качестве спикера @NadezhdaZaitceva

❌️Рекламу не размещаем
Download Telegram
Интересный вопрос. А действительно, договор один - там и земля и дом. что делаем с %
Anonymous Poll
22%
Берем только на один объект по выбору
75%
Бреме все % по договору
3%
Свой ответ в комментариях
Частая ошибка при получении вычета по ипотечным процентам – неправильный выбор объекта.

Если с 2014 г вычет на приобретение жилой недвижимости можно дробить и добирать вторым/третьим и тд объектом, то вычет по процентам получаем строго по одному объекту недвижимого имущества – абзац второй пункта 4 ст. 220 НК РФ.

Рефинансировать договор (причем неоднократно) и продолжать получать вычет по этому же объекту можно, а вот заявить вычет по двум/трем и тд объектам никак не получится.

С 2020 г начались разговоры о поправках в ГК РФ и внесения понятия единого объекта недвижимости в отношении дома и земли, но на сегодняшний день земля и дом два самостоятельных объекта недвижимого имущества (Письмо Минфина от 24 сентября 2019 г. N 03-04-05/73304)

Минфина в своем Письме от 22 марта 2024 г. N 03-04-05/2620, сказал
если налогоплательщик произвел расходы по уплате процентов в соответствии с договорами займа (кредита) на приобретение одного объекта недвижимого имущества, то, по мнению Департамента, такой налогоплательщик по всем таким расходам вправе претендовать на получение имущественного налогового вычета, предусмотренного подпунктом 4 пункта 1 статьи 220 Кодекса.

К сожалению в этом Письме он не ответил на вопрос, признается ли дом и земля одним объектом с целью получения вычета по ипотечным процентам, как и на вопрос как быть если в кредитном договоре объекта два.

Поэтому на мой взгляд, если в договоре два объекта недвижимости - дом и земля, мы внимательно изучаем кредитный договор - а желательно изначально составляем его как нам выгодно, потому как если проценты платятся за два объекта на всю сумму процентов можно получить отказ.

Имеете другую точку зрения, готовы поспорить с налоговой, жду ваших обоснований в комментариях со ссылками на законодательство и разъяснения - нам всем в случае чего будет полезно👌
👍101
Я 🔤🔤🔤🔤🔤🔤🔤🔤🔤, который уже 4 года называет себя налоговым консультантом…

Уже год, как я не веду бухгалтерию, скажу честно, с новыми ФСБУ я к нему охладела, хотя когда-то даже преподавала в университете, но уже 19 лет я не прекращаю вести налоговый учет, а последние годы активно консультирую и учу читать Налоговый кодекс👌

Поэтому 4 августа – день налогового консультанта - мне теперь ближе, чем 21 ноября – день бухгалтера.

💥Всех, кто любит эти заветные 4 буквы - НК РФ- как и я, с праздником 💥
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
🔥7818👍7🤩4
Август не задался с самого начала…

Вот уже пятый день я практически безвылазно дома, а все потому что 1 августа моя работа прервалась звонком из сада в 12.10.

- Юра плохо себя чувствует, мы электронным градусником намерили 37,2


Через 10 минут я была в саду, вот она прелесть работы на себя, встал и пошел…

А дальше понеслось до 39+, не скажу, что работать не дает, просто не было моральных сил.

Сегодня первый день как выше 37 не поднимается, но вышел в отпуск муж, а тут даже не знаю, что лучше работать с мужем или с больным ребенком, но точно не с больным мужем😆

Вообще август месяц спокойный, но что-то много пошло с запросами по зарубежным счетам, прям шквал обращений со счетами в Америке…
А вы заметили?
20
Только 20% моей клиентской базы - ИП и ООО…
Остальные клиенты это 3-НДФЛ
🔥

Первые мне приносят 60% моего дохода в бухгалтерии, а вторые лишь 40%.

Так почему ж я занимаюсь вторыми, и не переключаю полностью свое внимание на первых?

А все элементарно, большая клиентская база по 3-НДФЛ приносит мне клиентов по ИП и ООО.

Поэтому я и люблю так 3-НДФЛ и, кстати, я скорее готова отказаться от первых, чем от вторых.

📣27 августа стартует юбилейный 10 поток курса «Налоги с недвижки», на котором я обучаю специалистов в области 3-НДФЛ в части налообложения сделок с недвижимостью.

И есть всего 10 свободных мест на 5 недельное обучение со скидкой 20%.

Подробности на сайте
⬇️
https://nadezhdazai.ru/kurs1

‼️Но самое главное, что курс можно приобрести в рассрочку на 6 месяцев с платежом 8000 рублей в месяц 🔥

Кто хочет рассрочку, пишите в комментариях - пришлём условия😉
👍12
This media is not supported in your browser
VIEW IN TELEGRAM
Хочется написать, ну что ж опять среда😁 встречаемся в 11.00

Но я мчу в 6той отпуск в этом году, в самый продолжительный.

Впереди 18 дней консультаций под шум прибоя🌊
👍23🔥174
Тем временем подведены итогам Наставничества у Ольги Красновой🔥

Как думаете, какое место заняла моя группа?
Anonymous Poll
80%
1️⃣
13%
2️⃣
5%
3️⃣
0%
4️⃣
2%
5️⃣
👍2
Первые по сумме заработка группы💥, вторые по заработку на одного участника🔥

С такими результатами закончила моя группа наставляемых.
Я до последнего дня не следила за чужими результатами, просто делала свою работу
наставляла
подсказывала
корректировала
а главное уверяла, что не нужно знать всё, чтобы искать клиентов
и что у каждого есть своя фишка, которая обязательно выстрелит.

Свои группы наставничества я сейчас запускаю только в краткосрочном двухнедельном формате и совместно с курсом «Налоги с недвижки».

Набор чисто на двухнедельное Наставничество будет в конце сентября, следующая группа с Наставничеством в курсе «Налоги с недвижки» ожидается в ноябре.

И там уже осталось всего 5️⃣ мест, чтобы точно попасть в группу я бы рекомендовала сейчас оплатить предоплаты, ну и готовиться к очень активной работе.

👉Кому актуален заход в группу ноября, пишите в комментариях, пришлем условия
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
🔥21👍32
Как продавать квартиры, но при этом не все продажи декларировать как ИП?

ИП занимался арендой и управлением собственным недвижимым имуществом. А также за период в 15 лет продал 26 объектов недвижимости, но это не помешало ему доказать, что одну из квартир он продал не в рамках предпринимательской деятельности, а как физическое лицо👌

Центральный аппарат ФНС поддержал налогоплательщика и отменил доначисление УСН по спорной квартире, тк местная налоговая не представила должных доказательств использования квартиры в предпринимательской деятельности.

‼️Квартира была приобретена в личных целях с целью улучшения жилищных условий, а значит ее продажа подлежит отражению в декларации 3-НДФЛ с возможностью зачета фактических расходов на приобретение.
👉Читайте подробнее в Решении ЦА от 27.10.2023 № БВ-4-9/13737@

И помните бремя доказательств лежит на налоговой, не пойман – не вор!

Совокупность факторов, свидетельствующих о том, что сделки с недвижимостью это предпринимательская деятельность мы рассматривала на мастер-классе "Продажа недвижимости, которая использовалась в предпринимательской деятельности".
https://nadezhdazai.ru/prodazhanedvizh
🔥9👍8
🔥У программы ДЕКЛАРАЦИЯ 2023 новый релиз🔥

И чего я туда полезла, если в личном кабинете можно сделать?

Пришлось, тк в личном кабинете не встает корректно упрощенный вычет по ИИС😡

Ну кто там боится остаться без работы из-за введения упрощенных вычетов?

Не волнуйтесь, все хорошие программисты походу уехали😂
👍33🤣19
Август – разгар автоматических проверок.

Август - тот месяц, когда уже во всю идут автоматические проверки и налоговые шлют требования о представлении пояснений по ним.
Доначислить налоги налоговая может только в рамках проверки и у нас на сегодняшний день существуют лишь два типа налоговых проверок:
камеральная, которую проходит любая декларация и расчет,
выездная, ну тут объяснять не надо, чтобы «приехали», надо постараться хорошо.

А где автоматическая, спросите вы? А понятия автоматическая проверка нет в Налоговом кодексе.
Автоматическая проверка - это камеральная проверка декларации 3-НДФЛ по продаже недвижимости и при получении недвижимости в дар. Особенность автоматической проверки в том, что декларации не представлена, а проверка запущена.
То есть налогоплательщик не подал декларацию сам, но при этом налоговая согласно сведениям, которыми располагает, проводит проверку и самостоятельное доначисляет налоги.

Уже давно закончился период «я столько раз продавал и ничего не было».
И остановить автоматическую проверку проще всего на этапе требований – тут лишь необходимо в зависимости от ситуации
▶️или сдать декларацию
▶️или написать пояснение, почему ее не сдали.

Поэтому если вы продали недвижимость, которой владели менее 5 лет, или получили недвижимость в дар, даже если и от близкого родственника, будьте на чеку и мониторьте личный кабинет.

❗️Но (как же без него) требования выставляют не всегда и это не значит, что автоматическая проверка не идет, но это совсем другая история
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
👍188
Можно ли подать декларацию 3-НДФЛ до конца года, когда получен доход🤔

Нет, даже если очень хочется уже отчитаться о своих доходах за текущий год, сдать декларацию можно будет только начиная с 1 января следующего года.
Но из любого правила всегда есть исключения:
раньше декларацию 3-НДФЛ сдают ИП при прекращении деятельности – срок для них всего 5 рабочих дней со дня закрытия ИП;
и еще одно исключение для иностранных физических лиц, которые прекращают деятельность и выезжают из страны – они обязаны отчитаться не менее чем за один месяц до выезда.

Поэтому даже если очень хочется, прям вот здесь и сейчас отчитаться и забыть, не получится👌
👍15🔥12
Сумму процентов по ипотеке налоговая учитывать не будет.

Новые поправки в п. 3 ст. 214.10 НК РФ дали налоговой право в ходе автоматических проверок применять в качестве фактических расходов цену сделки, которая явилась основанием регистрации права при приобретении имущества.
Но начнем с того, что налоговая и так изредка их применяла👌, но вот проценты по ипотеке ни я, ни мои коллеги в таких расчетах не видели.

И не увидим, тк налоговые должны использовать только данные, пришедшие из Росреестра.

❗️И эти изменения вступают в силу с 01.01.2023, а значит мы увидим их в актах и решениях по автоматическим проверкам уже за 2023 г.
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
👍215💯3
Forwarded from Надежда Семёшкина Бухгалтер
Надежда, скажите, к автоматическим проверкам не относится доначисление налогов по авто?
Некоторым клиентам, кто владел ТС менее 3 лет и не подал декларацию, приходили требования из ФНС в прошлый год с доначисленными суммами.
👍1
Может ли налоговая доначислить налог по продаже авто без декларации?

Нет, не может.

Автоматические проверки проходят только при
получении дохода от продажи недвижимости
получении в дар недвижимости

Только в этих случаях налоговая имеет право самостоятельно без декларации запустить камеральную проверку, которую мы называем автоматической
п. 1.2 ст. 88 НК РФ
В случае, если налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц в отношении доходов, полученных налогоплательщиком от продажи либо в результате дарения недвижимого имущества, не представлена в налоговый орган в установленный срок в соответствии с подпунктом 2 пункта 1 и пунктом 3 статьи 228, пунктом 1 статьи 229 настоящего Кодекса, камеральная налоговая проверка проводится в соответствии с настоящей статьей на основе имеющихся у налоговых органов документов (информации) о таком налогоплательщике и об указанных доходах.


👉Поэтому, требование ли приходило клиенту?
👉Не сдавал ли клиент декларацию 3-НДФЛ без включения туда автомобиля самостоятельно?

Я автоматических проверок и доначислений на продажу авто не видела!
👍18🔥91
Осторожно, мошенники!

Думаю, о «приключениях» Ларисы Долиной слышали уже все😱 схемы мошенников становятся всё умнее и изощрённее, на них попадают уже не только одинокие старушки и старички.

❗️Поэтому будьте максимально бдительны и недоверчивы.

Относительно меня, моих услуг, моих курсов и мастер-классов
оплату я принимаю строго через сайт или по ссылке на оплату, никаких переводов на карту
у меня всего один телефон 89165624864
у меня единственная помощница, которая может общаться с вами от моего лица, но оплата все равно будет строго через сайт или ссылку
я не имею никакого отношения к криптовалюте
не учу инвестировать
не прошу в долг
не прошу проголосовать за кого-то по ссылке
если вы получаете от моего лица что-то подобное, срочно пишите мне на телефон 89165624864

А вот про то, чтобы поставить запрет на сделки с недвижимостью без личного присутствия себе и своим близким, я реально задумалась, как это сделать читайте ниже👇👇👇
12👍6
КАК ОФОРМИТЬ ЗАПРЕТ НА РЕГИСТРАЦИОННЫЕ ДЕЙСТВИЯ С НЕДВИЖИМОСТЬЮ?

Для того, чтобы уберечь свою квартиру от действий мошенников я рекомендую оформление запрета на регистрационные действия с недвижимостью без личного присутствия собственника.
Если на квартиру оформлен такой запрет, то злоумышленники не смогут совершать любые действия с недвижимостью, в т.ч. продать ее.

Чтобы наложить запрет собственник или его законный представитель должен обратиться в Росреестр с заявлением.

📌 Самый простой способ это сделать – обратиться в отделение МФЦ.
📌 Также это можно сделать удаленно на сайте Росреестра или портала Госуслуг (вам потребуется подтвержденная учетная запись и усиленная электронная подпись).
📌 И последний способ — это направить почтой нотариально заверенное заявление.

❗️Запись о запрете будет внесена в ЕГРН в течение 5 рабочих дней со дня приема заявления. В выписке из ЕГРН появится соответствующая информация.

⚠️ Снятие запрета (например, для продажи квартиры при электронной регистрации) происходит тем же путем и в те же сроки.
👍257🔥7
Люблю свою работу ♥️

Наш отпуск в самом разгаре и он самый долгий в этом году, целых 16 дней.

Я редко отдыхаю без работы, поэтому ноутбук всегда со мной, в этот раз даже два😁 поработать под шум прибоя, а почему бы и да!

А уже по приезде стартует юбилейный десятый поток курса «Налоги с недвижки» для бухгалтеров, которые хотят выйти на новый финансовый уровень дохода, перейти на фриланс, больше путешествовать и проводить время с семьей 👌

Осталось всего 1️⃣0️⃣ мест на 5 недельное обучение на поток в августе. Есть рассрочка на 6 месяцев👌Пишите в комментариях РАССРОЧКА сбросим условия.

На 8 недельное обучение с Наставничеством на август мест нет и всего 1️⃣ место осталось на ноябрь🙈 занять их можно предоплатив 20% от стоимости, остаток нужно будет внести в начале ноября при старте продаж. Пишите в комментариях ХОЧУ НА НОЯБРЬ сбросим условия, цена будет ниже чем на сайте.

Подробнее о курсе можно почитать на сайте https://nadezhdazai.ru/kurs1
13👍10🔥6